Глоссарий
Кассовые операции
Кассовые операции
Кассовые операции - операции по приему и выдаче денег из касс предприятия, банка. Оформляются приходными (расходными) ордерами и другими документами, подписанными руководителем и главным бухгалтером.
Журнал регистрации
Журнал регистрации - журнал, в котором бухгалтерией регистрируются приходные и расходные кассовые ордера или заменяющие их документы до передачи их в кассу.
Инкассатор
англ.Collector
Инкассатор - должностное лицо, производящее прием денег от организаций для сдачи их в банк.
Инкассаторский автомобиль
Инкассаторский автомобиль - специально оборудованное пулестойкое банковское защитное средство, предназначенное для транспортирования банковских объектов защиты.
Кассовая книга
син.Кассовый журнал
Кассовая книга - составленные по определенной форме учетные ведомости, в которых отражаются операции с наличными деньгами; учитываются поступления и выдача денег.
Кассовые операции монетарных властей
Кассовые операции монетарных властей -
- обеспечение государственных касс платежными средствами;
- учет и инкассация переводных векселей и государственных облигаций;
- управление корреспондентскими счетами;
- эмиссия, конверсия;
- управление и погашение займов и других долговых обязательств государства.
Кассовый ордер
англ.Cash order
Кассовый ордер - денежный документ, по которому осуществляется и которым оформляется кассовая операция по приему и выдаче наличных денег кассами предприятий.
Деньги выдаются кассой по расходному кассовому ордеру или заменяющему его документу: по платежной ведомости, счету на оплату.
Деньги принимаются кассой по приходному кассовому ордеру.
Приходный кассовый ордер
англ.Cash credit ticket
Приходный кассовый ордер - документ, по которому касса предприятия принимает деньги. Приходный кассовый ордер должен быть подписан главным бухгалтером.
Расходный кассовый ордер
Расходный кассовый ордер - документ, по которому касса предприятия выдает наличные деньги.
[ 04-05-2024 www.glossary.ru]