Глоссарий
Счета депозитарного учета

Счет депо
син.Счет ответственного хранения ценных бумаг
англ.Securities account
Счет депо - средство учета депозитарных операций; объединенная общим признаком совокупность записей в регистрах депозитария, предназначенная для учета ценных бумаг.

CUSIP number
CUSIP number - номер ценной бумаги, предназначенный для облегчения ее идентификации при автоматизированной обработке.

Аналитический счет депо
Аналитический счет депо - счет депо, открываемый в депозитарии:
- для учета прав на ценные бумаги конкретного депонента - пассивный счет депо; или
- для учета ценных бумаг, находящихся в конкретном месте хранения - активный счет депо.

Выписка по счету депо
Выписка по счету депо - отчетный документ депозитариев, свидетельствующий об операциях по переводу ценных бумаг между счетами депо или между разделами одного счета депо.

Договор о ведении счетов депо
син.Договор счета депо
Договор о ведении счетов депо - договор, который предусматривает обязанность депозитария:
- принимать на хранение ценные бумаги клиентов (депонентов);
- обслуживать принятые ценные бумаги,
- выдавать сертификаты ценных бумаг клиентам по их требованию;
- перерегистрировать по требованию владельцев права собственности на хранящиеся ценные бумаги в пользу других лиц.

Корреспондентский счет депо
Корреспондентский счет депо - счет депо, предназначенный для учета в совокупности облигаций владельцев, которым в субдепозитарии открыты счета владельцев.

Оборот по синтетическому счету депо
Оборот по синтетическому счету депо - суммарное количество ценных бумаг (в штуках), участвовавших в инвентарных операциях по лицевым счетам депо, отнесенных к данному синтетическому счету депо в соответствии с настройкой баланса депо.

Остаток ценных бумаг на синтетическом счете депо
Остаток ценных бумаг на синтетическом счете депо - количество (в штуках) ценных бумаг, учитываемых на лицевых счетах депо и отнесенных к данному синтетическому счету в соответствии с настройкой баланса депо.

План счетов депо
План счетов депо - совокупность синтетических счетов депо, предназначенных для включения в составляемый депозитарием баланс депо. Депозитарии при ведении депозитарного учета используют различные варианты планов счетов депо.

Синтетический счет депо
Синтетический счет депо - счет депо, предназначенный для включения в баланс депо, на котором ценные бумаги отражаются общей суммой без разбивки по конкретным владельцам или местам хранения.

Счет
англ.Account
Счет - основная единица группировки и хранения данных в системах бухгалтерского учета.
Счет - средство для учета кредитных, расчетных, бухгалтерских и других финансовых операций.

Чековый счет
Чековый счет - в РФ - особый счет, открываемый для владельцев приватизационных чеков в депозитариях. На чековые счета привлекаются вклады физических и юридических лиц, вносящих приватизационные чеки.

[ 27-04-2024 www.glossary.ru]