Стартовая страница
Тематическая группировка Расширить глоссарий Первый глоссарий Предыдущий глоссарий Основные темы Следующий глоссарий Последний глоссарий
 Глоссарий

Финансирование товарной торговли

Оглавление 

Входы 

Аккредитивы >

Бенефициары >

Вексельное обращение >

Гарантийные обязательства >

Документарные операции >

Инкассо >

Комиссионные банковские операции >

Международная Торговая Палата >

Обязательства >

Оферты >

Подтверждение документарного аккредитива >

Товарораспорядительные документы >

Торговля >


 

§ Торговля

Финансирование товарной торговли

Commodity trade finance

Финансирование товарной торговли - финансирование сделок, при котором кредитная линия согласовывается между торговой компанией и банком. Вид гарантии банка обычно зависит от финансируемой сделки.

 Выходы

 >> Авали

 >> Банковские гарантии

 >> Документарное инкассо

 >> Документарные аккредитивы


 

Финансирование товарной торговли

Commodity trade finance

Финансирование товарной торговли - финансирование сделок, при котором кредитная линия согласовывается между торговой компанией и банком. Вид гарантии банка обычно зависит от финансируемой сделки.
 >> Аваль

Aval; Bill guarantee; Surety in a bill

фр.Aval

От итал.Avalle - внизу

Аваль - выданная третьей стороной (авалистом) гарантия платежа по векселю - вексельное поручительство. Аваль может быть принят на всю сумму векселя или на ее часть.

Аккредитив

Letter of credit (L/C)

нем.Akkreditiv; фр.Accreditif

От лат.Accreditivus - доверительный

Аккредитив - поручение банка одному или нескольким банкам производить по распоряжению и за счет клиента платежи физическому или юридическому лицу в пределах обозначенной суммы на условиях, указанных в аккредитиве.

Аккредитив с авансовым платежом

Аккредитив с красной строкой

Advance payment credit; Red clause credit

Аккредитив с авансовым платежом - документарный аккредитив, содержащий специальную оговорку, которая уполномочивает исполняющий банк произвести авансовый платеж бенефициару до представления документов. Исторически эта оговорка вписывалась жирными красными чернилами с тем, чтобы привлечь к ней особое внимание.
Оговорка указывает сумму разрешаемого авансового платежа, который в некоторых случаях может достигать всей суммы документарного аккредитива.
Аккредитив с авансовым платежом возлагает ответственность за окончательную оплату на приказодателя, который должен отвечать за возмещение авансовых платежей в том случае, если бенефициар не сумеет предоставить документы, требуемые по документарному аккредитиву. Приказодатель также отвечает за все расходы, которые понесут банк-эмитент, подтверждающий или исполняющий банки.

Аккредитив с отсроченным платежом

Deferred payment credit

Аккредитив с отсроченным платежом - документарный аккредитив, открытый на следующих условиях:
- платеж не является немедленным;
- платеж производится на будущую дату, определяемую в соответствии с аккредитивом;
- представление тратты не требуется.
В соответствии с аккредитивом будущая дата платежа обычно приходится на дату, наступающую через определенный период после даты транспортных документов, или наступает через определенный период после даты представления документов.

Аккредитив с покрытием

Аккредитив с покрытием - аккредитив, при открытии которого банк-эмитент переводит исполняющему банку соответствующие валютные средства в форме аккредитива, являющиеся обеспечением и источником платежа по исходному аккредитиву.

Акцептный аккредитив

Acceptance credit

Акцептный аккредитив - документарный аккредитив, который, помимо прочих документов, требует представления тратты на фиксированный срок, выставленной на банк, который назначен акцептующим банком по документарному аккредитиву. Обычно тратты по акцептному аккредитиву имеют срок действия от 60 до 180 дней.
Если условия аккредитива соблюдены, то банк акцептует тратту, сделав надпись на лицевой стороне, после чего тратта может быть возвращена предъявителю, остаться в банковском портфеле или дисконтирована банком-акцептантом, в зависимости от выданных инструкций.
Акцептуя тратту, банк дает обязательство оплатить ее номинальную стоимость по истечению фиксированного срока, вне зависимости от того, подтвержденный это аккредитив или нет.
Первоначально акцептные аккредитивы открывались для целей финансирования приказодателя (покупателя) - до момента наступления срока платежа по тратте он уже может продать товар далее и затем за счет выручки оплатить акцепт. Если акцептованные тратты тут же дисконтируются, то и бенефициар (продавец) также приобретает источник быстрого получения средств.
Иногда в соглашении об акцептном аккредитиве включается условие, оговаривающее, что дисконт идет за счет покупателя. В таких случаях при дисконтировании бенефициар получит номинальную стоимость тратты, при этот счет банка-эмитента дебетуется на сумму дисконта.
Если в договоре нет пункта об учете векселей или стоит условие, что размер дисконта относится на счет бенефициара, то при дисконтировании он получит только чистую выручку, т.е. за вычетом дисконта.
Владельцем акцептованной тратты в день ее погашения обычно является либо бенефициар, если он получил вексель обратно от акцептующего банка и не учел его после акцепта, либо другой банк: или банк бенефициара, который учел для него вексель, или сам банк-акцептант, если он учел вексель или оставил его в своем портфеле.
 >> Банковская гарантия

Bank guarantee

Банковская гарантия - документ, согласно которому банк обязуется выплатить ограниченную сумму денег названной стороне на указанных в нем условиях.
Банковская гарантия - безотрывное обязательство банка произвести исполнение в денежной форме в случае, когда третье лицо не осуществит определенного исполнения. Гарантия является самостоятельным обязательством.

Безотзывный аккредитив

Irrevocable letter of credit

Безотзывный аккредитив - по Правилам UCP 500 - документарный аккредитив, в котором отсутствует явное указание на то, что он является отзывным. Безотзывный документарный аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия банка-эмитента, подтверждающего банка и бенефициара.

Безотзывный подтвержденный аккредитив

Irrevocable confirmed credit

Безотзывный подтвержденный аккредитив - документарный аккредитив, подтвержденный подтверждающим банком в стране бенефициара. Безотзывный подтвержденный аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия банка-эмитента, подтверждающего банка и бенефициара.

Гарантийное обязательство

Guarantee; Warranty

Гарантийное обязательство - документ, который выдается гарантом кредитору в обеспечение своевременной уплаты причитающейся с должника суммы. Действие гарантийного обязательства прекращается после уплаты всей указанной в гарантийном письме суммы.

Гарантия авансового платежа

Гарантия аванса

Advance payment guarantee

Гарантия авансового платежа - гарантия, которая предоставляется банком продавца в качестве обязательства произвести платеж. Гарантия авансового платежа служит гарантией против каких-либо требований покупателя к продавцу о возмещении аванса, сделанного покупателем до получения товара. Сумма гарантии составляет сумму аванса. Право на возмещение аванса возникает в случае непоставки товаров, а также в том случае, когда поставка не соответствует условиям контракта.

Гарантия банка

Bankers indemnity

Гарантия банка - гарантия банка, представляемая грузополучателем судовладельцу взамен отсутствующего оригинала коносамента. По гарантии банк принимает на себя всю ответственность за грозящие судовладельцу последствия в связи с бездокументной выдачей груза. Банк обязуется доставить коносамент в ближайший срок взамен возврата ему гарантии.

Гарантия импортеру

Importer guarantee

Гарантия импортеру - банковская гарантия на безусловное возвращение импортеру аванса и убытков при невыполнении экспортной поставки.

Гарантия исполнения

Гарантия выполнения обязательств

Performance bond

Гарантия исполнения - банковская гарантия, посредством которой банк принимает на себя обязательство выплатить бенефициару по поручению продавца гарантированную сумму, если поставщик не сможет выполнить свои обязательства по поставке. Обычно гарантия исполнения составляет 10% от суммы договора.

Гарантия оферты

Гарантия оферты - банковская гарантия, целю которой является гарантирование твердости выданной фирмой оферты на открытых торгах. Гарантия оферты представляется вместе с офертой и обеспечивает выплату гарантированной суммы: (а) при отзыве оферты до истечения срока; (б) если заказ после получения его на торгах не будет принят представившим оферту; (в) если эта гарантия после получения на торгах заказа не будет заменена гарантией исполнения. Обычно сумма гарантии оферты составляет 1-5 % суммы оферты. Срок действия гарантии - до подписания договора.

Гарантия платежа на случай исполнения

Гарантия платежа на случай исполнения - банковская гарантия, обеспечивающая расчеты на случай неплатежа по "открытому счету".
 >> Документарное инкассо

Documentary collection; Documentary encashment

Документарное инкассо - либо инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами (счета, транспортные и страховые документы и т.п.), либо инкассо только коммерческих документов.
Документарное инкассо - в международной торговле - обязательство банка:
- получить по поручению экспортера от импортера сумму платежа по контракту против передачи импортеру товарных документов; и
- перечислить полученную сумму экспортеру.

Документарные операции

Документарные операции - группа банковских операций:
- обеспечивающих расчеты в (международной) торговле;
- защищающих экспортеров и импортеров от возможных рисков непоставки/неоплаты, от валютных, политических и других предпринимательских рисков.
Основными видами документарных операций являются аккредитивы, инкассо и банковские гарантии.
 >> Документарный аккредитив

Товарный аккредитив

Documentary letter of credit (Documentary L/C); Commercial credit

Документарный аккредитив - письменное обязательство, выданное банком от имени покупателя (приказодателя) или от своего собственного имени, оплатить продавцу (бенефициару) стоимость тратты и/или документов, если соблюдены условия документарного аккредитива.
Документарный аккредитив:
- является обязательством, отдельным от коммерческой сделки, на которой он основывается.
- является инструментом, предоставляемым банками для облегчения международных торговых сделок,
- гарантирует всем участвующим сторонам, что банк-эмитент или подтверждающий банк (если таковой имеется) выполнят свои обязательства в случае соблюдения условий документарного аккредитива,
- гарантирует платеж при соблюдении условий документарного аккредитива,
- гарантирует платеж исключительно на основании документов и безотносительно к товарам или услугам, к которым могут относиться документы.

Инкассо

Collection; Encashment

итал.Incasso

Инкассо - посредническая банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счет получателя. За выполнение инкассо банки взимают комиссионные.
Инкассо - банковская расчетная операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчетных документов причитающиеся клиенту денежные средства от плательщика за отгруженные в адрес плательщика товаро-материальные ценности и оказанные услуги и зачисляет эти средства на счет клиента в банке.

Компенсационный аккредитив

Back-to-back credit; Back-to-back letter of credit

Компенсационный аккредитив - комбинация двух документарных аккредитивов:
- аккредитива (А), открытого конечным покупателем в пользу посредника; и
- аккредитив (Б), открытого посредником в пользу продавца. Причем текст аккредитива (Б) должен быть составлен таким образом, чтобы посредник смог оформить в установленные сроки документы по аккредитиву (А).
Если аккредитив (Б) открывается тем же банком, который авизовал аккредитив (А), то аккредитив (Б) называется компенсационным аккредитивом.
Если аккредитив (Б) открывается банком иным, чем тот, который авизовал аккредитив (А), то аккредитив (Б) называется встречным.
Аккредитивы (А) и (Б) полностью обособлены друг от друга и каждый из банков-эмитентов отвечает по своим собственным обязательствам.
Аккредитив (А) не представляет собой гарантию для банка-эмитента по аккредитиву (В). Аккредитив (А) просто свидетельствует о средстве платежа, которое может поступить для выполнения платежного обязательства по аккредитиву (Б).

Налоговая гарантия

Tax guarantee

Налоговая гарантия - контрактная гарантия, выставляемая покупателю продавцом в случае, если у продавца возникнут налоговые обязательства в отношении сделок, предшествующих продаже.

Негоциируемый аккредитив

Negotiation credit

Негоциируемый аккредитив - документарный аккредитив, исполняемый посредством негоциации. Негоциируемый аккредитив должен либо указывать негоциирующий банк, либо содержать указание на то, что аккредитив является свободно негоциируемым. Во втором случае негоциирующим банком может быть любой банк.
По безотзывному негоциируемому документарному аккредитиву обязательство банка-эмитента распространяется на третьи стороны, которые негоциируют или покупают тратту/документы бенефициара, представленные им по документарному аккредитиву.

Неподтвержденный аккредитив

Unconfirmed credit

Неподтвержденный аккредитив - документарный аккредитив, по которому банк-эмитент не требует подтверждения авизующим или иным банком.

Отзывный аккредитив

Отзывной аккредитив

Revocable credit; Revocable letter of credit (Revocable L/C)

Отзывный аккредитив - документарный аккредитив, который может быть изменен, отозван или аннулирован без согласия бенефициара и даже без предварительного уведомления бенефициара вплоть до момента платежа в исполняющем банке.
Отзывный документарный аккредитив используется в качестве:
- торгового обычая в расчетах между филиалами или дочерними компаниями;
- торгового обычая для отдельных видов торговли;
- в качестве субститута обещанию произвести платеж;
- в качестве субститута платежного поручения.

Переводной аккредитив

Трансферабельный аккредитив

Transferable letter of credit

Переводной аккредитив - особая, переводная форма документарного аккредитива, открытого в пользу торгового посредника (первого бенефициара). Переводная форма дает возможность торговому посреднику обратиться в исполняющий банк с просьбой перевести весь аккредитив или его часть поставщику (второму бенефициару). Если посредник закупает товары у нескольких поставщиков, то он имеет право поручить исполняющему банку перевести части аккредитива каждому из поставщиков. Непереведенный остаток составляет прибыль посредника.

Подтвержденный аккредитив

Confirmed letter of credit

Подтвержденный аккредитив - документарный аккредитив, подтвержденный по поручению банка-эмитента другим банком (подтверждающим банком), в результате чего он несет ответственность наравне с банком-эмитентом. За подтверждение, так же как и за другие операции по аккредитиву, банки взимают комиссию.

Револьверный аккредитив

Автоматически возобновляемый аккредитив

Revolving credit; Revolving letter of credit

Револьверный аккредитив - документарный аккредитив, по условиям которого доступная по нему сумма возобновляется или восстанавливается после отгрузки и/или представления документов без того, чтобы требовалось специальное изменение к документарному аккредитиву.
Револьверные аккредитивы используются покупателями и продавцами, между которыми установились длительные торговые взаимоотношения, и которые имеют опыт по отгрузке товара, указанного в аккредитиве. Револьверный аккредитив может возобновляться как в отношении срока, так и в отношении суммы.

Резервный аккредитив

Стэнд-бай аккредитив

Stand-by letter of credit

Резервный аккредитив - документарный аккредитив, который может использоваться бенефициаром только в случае неисполнения обязательств по сделке, к которой он относится. Резервные аккредитивы регулируются положениями правил ISP98 (International Standby Practice).
Резервный аккредитив действует как гарантия, если имеет место невыполнение договорных обязательств. В отличие от банковской гарантии, резервный аккредитив не подчиняется действию национальных законов.
Первоначально резервные аккредитивы развились ввиду того, что в США закон ограничивал права банков по выдаче гарантий.

Чистый аккредитив

Открытый аккредитив

Clean letter of credit; Open letter of credit

Чистый аккредитив - открытый банком аккредитив, по которому лицо за рубежом может выставлять тратты на банк. Чисты аккредитив - обязательство банка акцептовать тратты, если они выставлены в соответствии с условиями аккредитива. Аккредитив называется чистым, поскольку к траттам не требуется прилагать никаких документов. Такой аккредитив предоставляется только фирмам с наиболее высокой платежеспособностью и репутацией или же против обеспечения.
Чистый аккредитив используется для коммерческих целей, которые не предусматривают ни движения товаров, ни случая дефолта (неисполнения обязательств).

  Первый  <<  Предыдущий

 Оглавление глоссария No.6819
(1-е расширение)

Следующий  >>  Последний 

Финансирование товарной торговли / Аваль / Аккредитив / Аккредитив с авансовым платежом / Аккредитив с отсроченным платежом / Аккредитив с покрытием / Акцептный аккредитив / Банковская гарантия / Безотзывный аккредитив / Безотзывный подтвержденный аккредитив / Гарантийное обязательство / Гарантия авансового платежа / Гарантия банка / Гарантия импортеру / Гарантия исполнения / Гарантия оферты / Гарантия платежа на случай исполнения / Документарное инкассо / Документарные операции / Документарный аккредитив / Инкассо / Компенсационный аккредитив / Налоговая гарантия / Негоциируемый аккредитив / Неподтвержденный аккредитив / Отзывный аккредитив / Переводной аккредитив / Подтвержденный аккредитив / Револьверный аккредитив / Резервный аккредитив / Чистый аккредитив


Библиография  |  webadmin@glossary.ru
Copyright © 2000-2020 «Web-and-Press»

  

Курильский бобтейл;
Служебная библиотека
СИАРЕС

Деловой двор
Бухгалтерский учет для


  


Rambler's Top100
Rambler's Top100