Отчет о движении денежных средств

Баланс оборотных средств

Cash flow statement; Statement of cash flow

Отчет о движении денежных средств - отчет об источниках денежных средств и их использовании в отчетном периоде. Обычно отчет состоит из трех основных разделов:
- движение денежных средств, связанных с производственной деятельностью;
- движение денежных средств, связанных с финансовой деятельностью;
- движение денежных средств, связанных с инвестиционной деятельностью.

Использование денежных средств

Uses of funds

Использование денежных средств - направление полученных денежных средств из всех источников на текущие расходы, увеличение активов, сокращение пассивов и выплаты собственникам предприятия.

Источники денежных средств

Источники денежных фондов

Sources of funds

Источники денежных средств - источники получения денежных средств, необходимых предприятию для ведения дел. Основными источниками являются доходы от продажи продукции, займы, выпуск акций и продажа активов. Различают краткосрочные и долгосрочные, а также гарантированные и негарантированные источники денежных средств.

 >> Совокупный денежный поток

Total cash flow

Совокупный денежный поток - сумма денежных потоков от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности предприятия.

Финансовая отчетность

Статистическая отчетность; Бухгалтерская отчетность

Financial reports; Statistical reports

Финансовая отчетность - совокупность показателей учета, отраженных в форме определенных таблиц и характеризующих движение имущества, обязательств и финансовое положение предприятия за отчетный период.